目 录
第一部分 2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）绩效目标情况说明
七、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、财政拨款收支情况表
5、一般公共预算支出表
6、一般公共预算基本支出表
7、一般公共预算“三公”经费支出表
8、政府性基金预算支出情况表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
湘阴县财政局主要负责全县拟订和执行本县财政、税收的中长期发展规划和改革方案；参与拟订各项县域经济政策；提出运用财政政策实施本县财政调控和综合平衡社会财力的建议。编制本县年度财政预算草案，编报财政总决算，审核批复部门（单位）年度预决算；负责完成县委县政府交办的其他事项。
（二）机构设置
根据编委核定，我局内设科室13个，所属事业单位10个，全部纳入2019年部门预算编制范围。编制人数164人，现有人数164人。
内设科室分别是办公室（财务股）、预算股（税政法规股）、行政股（政法股）、教科文股、经济建设股、农业农村股（农村综合改革办公室）、社会保障股、企业股（资产管理股）、会计股、人事股、绩效管理股（财政监督管）、金融债务股、综合规划股（财源建设办公室）。
所属事业单位分别是湘阴县国库集中支付中心、湘阴县国有资产服务中心、湘阴县财政事务中心、湘阴县乡镇财政服务中心、湘阴县基建预决算评审服务中心、湘阴县政府采购管理中心、湘阴县重点工程财务服务中心、湘阴县财政信息中心、湘阴县村账乡代理服务中心。
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看，湘阴县财政局部门预算是局本级预算。
三、部门收支总体情况
2019年部门预算即我局本级和原会计培培训服务中心的汇总预算。我局2019年没有政府性基金预算拨款，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。收入包括经费拨款，也包括罚没款收入和国有资源有偿使用收入；支出包括局机关及下属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2019年年初预算数1,615.35万元，其中，一般公共预算拨款1,607.85万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入7.50万元。收入较去年增加62.67万元，主要是人员经费增加等。
（二）支出预算，2019年年初预算数1,615.35万元，其中，一般公共服务1,615.35万元。支出较去年增加62.37万元，主要是人员经费增加等。
四、一般公共预算拨款支出预算
2019年一般公共预算拨款收入1,615.35万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2019年年初预算数为1,172.35万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2019年年初预算数为435.50万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：1、绩效评价、财政评审购买服务经费46.50万元，2、财政信息化系统建设及维护31万元，3、账表印刷及票据购置经费28万元，4、乡镇财政管理、村账乡代管经费330万元，
（三）纳入部门预算的非税支出7.50万元。
五、政府性基金预算支出
2019年政府性基金预算拨款收入0万元。
六、其他重要事项的情况说明
（一）“三公”经费预算
2019年“三公”经费预算数为12万元，其中，公务接待费12万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费 0万元。2019年“三公”经费预算较2018年减少21万元，主要是严格执行党政机关厉行节约的有关规定，节约开支。
（二）政府采购情况
2019年湘阴县财政局政府采购预算总额45.90万元，其中政府采购货物预算20.90万元、政府采购工程预算10万元、政府采购服务预算15万元。
（三）国有资产占用情况
湘阴县财政局无公务用车，无国有资产占用情况。本年无公务用车、单位价值50万元以上通用设备、单位价值100万元以上专用设备的购置计划。
（四）绩效目标设置情况。
2019年湘阴县财政局整体支出绩效目标1,615.35万元，其中：基本支出1,172.35万元，项目支出435.50万元，纳入部门预算的非税支出7.50万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1,615.35万元。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2019年部门预算表
表1：收入支出总体情况表
表2：收入总体情况表
表3：支出总体情况表
表4：财政拨款收支出情况表
表5：一般公共预算支出表
表6：一般公共预算基本支出表
表7：一般公共预算“三公”经费支出表
表8：政府性基金预算支出情况表
（注：相关报表附后，以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。）
