县财政局局长  许长虹

（二0一五年七月七日）

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，汇报2014年财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算

（一）收入决算情况

2014年，全县一般公共预算收入总计338754万元，比上年（312458万元）增加26296万元，增长8.4%。其中：

1、地方本级收入完成82553万元，为年初预算（73313万元）的112.6％，比上年（67635万元）增加14918万元，增长22.1%。

2014年，全县地方财政总收入完成112000万元，占预算（112000万元）的100%，同比增加10992万元，增长10.9%。税收收入73551万元，占财政总收入的比重为66%。 按收入级次分，财政总收入中地方公共财政收入82553万元，增加14918万元，增长22.1%，其中税收收入44104万元，占公共财政收入的比例为53%；上划中央增值税、消费税“两税”12012万元，减少5.7%；上划所得税8443万元，减少28.2%；上划省级税收8992万元，增长1.3%。按征收部门分，其中国税完成20584万元，同比减少8701万元，减少29.7%；地税完成54012万元，同比增加8004万元，增长17.4%；财政完成37404万元，同比增加11689万元，增长45.5%。

2、上级补助收入225228万元，比上年（210212万元）增加15016万元，增长7.1%。其中：

（1）返还性收入7644万元，具体项目为：1、增值税和消费税税收返还收入3650万元；2、所得税基数返还收入707万元；3、成品油价格和税费改革税收返还收入1105万元；4、省管县财政体制改革增值税和营业税基数返还收入2182万元。

（2）一般性转移支付收入130545万元，比上年（113864万元）增加16681万元，增长14.6%。具体项目为：1、均衡性转移支付补助收入23866万元；2、革命老区及民族和边境地区转移支付补助收入546万元；3县级基本财力保障机制奖补资金收入14417万元； 4、结算补助收入1890万元；5、企事业单位划转补助收入166万元；6、基层公检法司转移支付收入1756万元；7、义务教育等转移支付收入7968万元； 8、基本养老保险和低保等转移支付收入32744万元；9、新型农村合作医疗等转移支付收入20778万元；10、农村综合改革等转移支付收入2383万元；11、产粮大县奖励资金收入3395万元；12、重点生态功能区转移支付收入2411万元；13、固定数额补助收入17931万元；14、其他一般性转移支付收入294万元。

（3）专项转移支付收入87039万元，比上年（88997万元）减少1958万元。

3、转贷财政部代理发行地方政府债券收入6100万元。

4、上年结转结余24873万元。

（二）支出决算情况

2014年全县一般公共预算支出合计317724万元，比上年（287585万元）增加30139万元，增长10.5%。其中：

1、地方本级支出315120万元，比上年决算数（284517万元）增加30603万元，增长10.8%。主要支出项目完成情况为：(1)一般公共服务支出22062万元，比上年增长5.4%；(2)国防支出271万元，比上年减少6.9%； (3)公共安全支出15433万元，比上年减少43%；(4)教育支出46236万元，比上年增加4.2%； (5)科学技术支出596万元，比上年增长24.7%； (6)文化体育与传媒支出2621万元，比上年增长24.5%； (7)社会保障和就业支出53886万元，比上年增长14.6%； (8)医疗卫生支出43746万元，比上年增长21.5%；(9)节能环保支出4338万元，比上年减少16.8%； (10)城乡社区事务支出10131万元，比上年增长75.7%； (11)农林水事务支出64409万元，比上年增长21.6%； (12)交通运输支出16456万元，比上年增长54.8%；（13）资源勘探电力信息等事务支出9076万元，比上年减少8.9％；（14）商业服务业等事务支出3372万元，比上年减少27.7％；（15）金融监管等事务支出80万元，比上年减少8.1％；（16）国土资源气象等事务支出1923万元，比上年增加42.5％；(17) 住房保障支出14981万元，比上年增长52.5%；（18）粮油物资储备事务支出2677万元；比上年增长150.4％；（19）其他支出2826万元，比上年增长4.5%。

地方公共财政支出中本级支出139407万元，占年初预算（130730万元）的106.6%，比上年决算支出数（128363）增加11044万元，增长8.6%，其中：(1)一般公共服务支出18000万元，占年初预算的99.2%，比上年增长20.8%；(2)国防支出266万元，占年初预算的143%，比上年增长8.1%； (3)公共安全支出9606万元，占年初预算的140.2%，比上年增长40.9%；(4)教育支出28869万元，占年初预算的101.6%，比上年减少12.1%； (5)科学技术支出318万元，占年初预算的97%，比上年增长22.3%； (6)文化体育与传媒支出1780万元，占年初预算的136.4%，比上年增长34.7%； (7)社会保障和就业支出13440万元，占年初预算的105.2%，比上年增长20.5%； (8)医疗卫生支出13905万元，占年初预算的132.3%，比上年增长9.3%；(9)节能环保支出1017万元，占年初预算的211.9%，比上年增长31.1%； (10)城乡社区事务支出7149万元，占年初预算的95%，比上年增长34.4%； (11)农林水事务支出14990万元，占年初预算的111.1%，比上年减少2%； (12)交通运输支出12179万元，占年初预算的235.7%，比上年增长26.9%；（13）资源勘探电力信息等事务支出7212万元，占年初预算的183.7%，比上年减少14.9％；（14）商业服务业等事务支出1596万元，占年初预算的144.8%，比上年增长83.9％；（15）金融监管等事务支出38万元，比上年减少47.9％；（15）国土海洋气象等事务支出1499万元，占年初预算的114.6%，比上年减少53.5％；（16）粮油物资储备事务支出898万元；占年初预算的121.8%，比上年增长5.6％； (17) 住房保障支出2260万元，占年初预算的61.4%，比上年增长52.3%；（18）国债还本付息支出710万元，占年初预算的102.9%，比上年减少4.1%；（19）其他支出3675万元，占年初预算的24.9%，比上年增长72.6%。

2、上解上级支出2154万元，其中：体制上解支出139万元，出口退税超基数上解支出66万元，专项上解支出1949万元。

（三）收支平衡情况

2014年，全县地方公共财政收入82553万元，加上级补助收入225228万元，加转贷财政部代理发行地方政府债劵收入6100万元，加上年结余24873万元，财政收入总计338754万元；2014年，全县地方公共财政支出315120万元，上解支出2154万元，债券还本支出450万元，支出总计317724万元；收支相抵，年终滚存结余21030万元，其中，结转下年支出21012万元，净结余18万元。

（四）其他相关情况

1、预备费使用情况。2014年，年初预算预备费1000万元，实际支出999万元，已列入相关支出科目决算数中。具体情况是：一般公共服务支出517万元、国防支出22万元、公共安全支出100万元、教育支出104万元、科技支出5万元、文化体育与传媒支出83万元、社会保障和就业支出5万元、医疗卫生支出19万元、城乡社区事务支出14万元、农林水事务支出62万元、交通运输支出26万元、粮油物资储备事务支出5万元、其他支出37万元。

2、县级预算支出追加情况。2014年，全县本级支出139407万元，占年初预算（130730万元）的106.64%，增加8677万元，实际预算调整追加16446万元，调减7769万元。预算追加主要包括：一是经人大常委会专项批准追加支出8417万元；二是政策性要求支出事项追加707万元，主要包括：追加义务教育阶段公用经费县级配套资金、教育费附加支出89万元，农业保险县级配套资金66万元，优秀村党组织书记社保资金36万元，城乡居民社会养老保险基础养老金94万元，现代农机合作社项目建设配套资金120万元，全县粮食危仓老库维修改造配套资金80万元，公共卫生服务提标41万元，“重性精神疾病患者救治救助工程”项目配套经费6万元，企业军转干部解困专项资金129万元，农村土地承包经营权确权登记颁证试点16万元，“三区”支教教师专项经费30万元；三是工资调整等追加支出518万元；四是各项重点支出追加2079万元。主要包括：航务管理所等单位船舶港务费支出790万元，借款利息支出364万元，城监大队运行经费缺口资金135万元，部门代征代扣和征收经费165万元，“移动警务综合战斗群”运行、打黑除恶经费110万元，公安局装备无线DW车载系统设备技术资金246万元，治超中队治超点工程建设资金50万元，县12345公众服务热线管理系统软件和相关设备设施资金25万元，新农合筹资经费60万元，排污费专项支出45万元，县教育局专项经费65万元，乡镇财政体制结算资金24万元；五是各项对等收支4724万元，主要包括：社会抚养费列支3101万元，纳入预算管理的非税收入返还支出1118万元，罚没收入返还支出505万元。预算调减主要包括津补贴对等调减1588万元、平衡预算3906万元、结转下年支出2275万元。

3、政府分线切块资金使用情况。2014年预算安排分线切块资金180万元，支出180万元，其中：农业专项资金预算安排77万元，支出77万元；城市建设专项资金预算安排27万元，支出27万元；公路建设专项资金预算安排20万元，支出20万元；支工经费预算安排22万元，支出22万元；支商经费预算安排16万元，支出16万元；文化卫生事业专项资金预算安排10万元，支出10万元；文物旅游专项资金预算安排8万元，支出8万元。

二、政府性基金收支决算情况

2014年，全县本级政府性基金收入完成63394万元，其中，地方教育附加收入696万元，残疾人就业保障金收入328万元，国有土地使用权出让收入55084万元，城市公用事业附加收入14万元，城市基础设施配套费收入521万元，育林基金收入101万元，森林植被恢复费116万元，地方水利建设基金收入534万元，船舶港务费646万元，散装水泥专项资金收入9万元，新型墙体材料专项基金收入35万元，其他政府性基金收入5310万元，主要包括大厅政府调节金45.5万元，价格调节基金364.2万元，棚房区改造3600万元，政府统筹等收入1300.3万元。
    2014年，全县政府性基金支出83770万元，其中地方教育附加安排的支出626万元，文化事业建设费安排的支出59万元，大中型水库移民后期扶持基金支出3176万元，小型水库移民扶助基金支出18万元，残疾人就业保障金支出397万元，国有土地使用权出让收入安排的支出48737万元，城市公用事业附加安排的支出74万元，新增建设用地土地有偿使用费安排的支出16330万元，城市基础设施配套费安排的支出311万元，育林基金支出202万元，森林植被恢复费安排的支出223万元，中央水利建设基金支出265万元，地方水利建设基金支出1307万元，大中型水库库区基金支出291万元，公路水路运输2685万元，旅游发展基金70万元，彩票公益金安排的支出1427万元，其他政府性基金支出7572万元，主要包括，污水处理费100万元、防汛工作经费35万元、水务局调剂解决饮水解困资金43万元、国土局土地收益工作经费408万元、国土局重点建设区域农村村居集体土地房屋清理工作经费58.8万元、国土局农村集体土地所有权确权工作经费100万元、电力局路灯电费45.9万元、农排水电中心100万元、燎原水库补水工程款150万元、农田水利建设50万元、大厅政府调节金45.5万元，价格调节基金364.2万元，棚房区改造3600万元，上级专款补助及其他支出2471.6万元

2014年，全县政府性基金收入总计100690万元，包括本级政府性基金收入63394万元，政府性基金上级补助收入18423万元，政府性基金上年结余18873万元。2014年，政府性基金支出83770万元，上解上级支出178万元，支出总计83948元；收支相抵，政府性基金年终滚存结余16742万元，为结转下年支出，政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金预算

2014年社会保险基金收入88124万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入35700万元，机关事业养老保险基金10993万元，新型农村社会养老保险金9113万元，城镇居民社会养老保险基金92万元，城镇职工基本医疗保险基金4212万元，城镇居民基本医疗保险基金3272万元，新型农村合作医疗保险基金22925万元，失业保险基金330万元，工伤保险基金1350万元，生育保险基金137万元。上年滚存结余28507万元。

2014年社会保险基金支出86453万元，其中：企业养老保险基金38500万元，机关事业养老保险基金11500万元，新型农村社会养老保险基金6750万元，城镇居民社会养老保险基金160万元，城镇职工基本医疗保险基金4200万元，城镇居民基本医疗保险基金2514万元，新型农村合作医疗保险基金21279万元，失业保险基金60万元，工伤保险基金1400万元，生育保险基金90万元。2014年末滚存结余30178万元。

（四）国有资本经营预算

2014年湘阴县国有资本经营（湘阴宾馆）预算收入170万元，调入一般公共预算用于原湘阴宾馆老职工人员工资及社保缴费。

2014年，我县财政综合实力得以提升。一是财政收入增长。在远大税收严重下滑、砂石资源税收大幅减少、水电八局外迁等减收因素叠加的影响下，经受了财政收入增速超预期放缓的考验，最终实现两位数增长。全年完成财政总收入11.2亿元，同比增长10.9%。其中国税完成2.05亿元，同比减少29.7%；地税完成5.4亿元，同比增加17.4%；财政完成3.7亿元，同比增长45.5%。财政总收入税比达66%，地方公共财政预算收入税比达53%。财政收入总量、增幅均居全市六县（市）第二。二是财政支出增加。全县完成财政总支出31.5亿元，同比增长10.8%，其中民生支出占比达到77%；县本级财政支出完成13.9亿元，比上年增加1.1亿元，增长8.6%。牢牢把握“三保三严三减”总原则，公教人员工资、津补贴、绩效工资、社会保障、医疗卫生事务等民生事项得到重点保障。同时，严控非生产性开支，严控支出追加，严禁新建政府性楼堂馆所，坚持财政供养人员一律只减不增、“三公”经费一律只减不增。三是财政管理增强。出台接待费、差旅费、会议费、培训费等管理办法，规范公务支出管理的基本制度体系进一步完善，“三公”经费实现负增长。助推财政监督转型升级，单设了绩效管理机构，开展财政财务等重大专项整治，组建了土地储备成本核算中心并划归财政管理，出台了加强村级财务管理办法。乡镇财政预算标准化改革全面铺开，在文星镇试点推行国库集中支付和公务消费制度改革，在全市率先启动全口径预算，财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算全面公开。

纵观全年财政工作，虽然取得了一定成绩，但2014年财政预算执行也存在一些不容忽视的问题。一是经济发展步入新常态，受国际国内经济形势依然错综复杂影响，经济增长下行压力增大，与之相关的所得税、增值税、营业税等相关税种收入增幅减缓。二是支出压力继续增加，虽然财政收入持续增长，但我县财政收入总量特别是可用财力仍然不能满足日益增长的刚性支出需求，收支矛盾仍然突出，对上级财政转移支付补助的依存度仍然很高。三是资金调度压力非常大，推进城市建设与防范政府性债务风险的难度不断加大。四是按新《预算法》建立全面规范和公开透明的预算制度的要求，任重道远，还有很多工作需努力推进。对此，我们将认真研究应对措施，切实加以解决。